Programa piloto gratuito de declaración directa de impuestos del IRS operará en 13 estados en 2024
(irs.gov)- Los contribuyentes de EE. UU. podrán presentar electrónicamente y de forma gratuita su declaración federal de impuestos directamente ante el IRS, sin software de declaración adicional, mediante Direct File, que operará como piloto limitado en 2024
- Las zonas participantes incluyen Arizona, California, Massachusetts, New York y 9 estados sin impuesto estatal sobre la renta; Washington también participará en la integración con el Working Families Tax Credit
- El piloto estará limitado a declarantes relativamente simples; se prevé incluir salarios W-2, ingresos de Social Security y jubilación ferroviaria, beneficios por desempleo, intereses de hasta 1,500 dólares, además del EITC, Child Tax Credit y otros
- Direct File es un servicio basado en entrevistas y apto para móviles que admite inglés y español, pero al inicio se abrirá gradualmente a algunos contribuyentes elegibles y no preparará directamente las declaraciones estatales
- El IRS planea validar tecnología, atención al cliente, integración con gobiernos estatales, detección de fraude y experiencia del contribuyente en un entorno limitado, y luego publicar los resultados del piloto
Alcance del piloto Direct File de 2024
- El IRS operará el programa piloto limitado Direct File durante la temporada de declaración de impuestos de 2024 para evaluar la viabilidad de una opción gratuita de presentación electrónica directa
- Este piloto servirá para probar los desafíos operativos identificados por el IRS en el informe presentado al Congreso
- Se revisarán los requisitos de atención al cliente y tecnología, y también se analizarán posibles problemas en el proceso de integración con impuestos estatales
- Los contribuyentes elegibles podrán presentar en la temporada de 2024 su declaración federal de impuestos de 2023 directamente ante el IRS y sin costo
Estados participantes e integración con impuestos estatales
- Arizona, California, Massachusetts y New York acordaron colaborar con el IRS para la integración de impuestos estatales en el piloto Direct File de la temporada de declaración de 2024
- Los contribuyentes de Alaska, Florida, New Hampshire, Nevada, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming, que no tienen impuesto estatal sobre la renta, también podrían ser elegibles para participar en el piloto
- Washington también participará en los esfuerzos de integración relacionados con la solicitud del Working Families Tax Credit del estado
- El IRS invitó a todos los estados al programa piloto, pero no todos estaban en condiciones de participar en este momento
- El IRS y las autoridades tributarias de Arizona, California, Massachusetts, New York y Washington firmaron en septiembre memorandos de entendimiento separados para colaborar en el piloto Direct File de 2024
Formato del servicio y disponibilidad gradual
- Direct File es un servicio basado en entrevistas que puede usarse en teléfonos móviles, laptops, tablets y computadoras de escritorio
- Durante el piloto estará disponible en inglés y español
- Se abrirá de forma limitada y gradual
- No estará disponible para todos los contribuyentes elegibles cuando el IRS comience a recibir declaraciones de impuestos
- Al inicio de la temporada de declaración de 2024, primero lo usará un pequeño grupo de contribuyentes elegibles
- A medida que avance la temporada, más contribuyentes elegibles podrán presentar sus declaraciones de 2023
- Direct File no reemplaza las opciones de declaración existentes, como profesionales de impuestos, Free File, sitios gratuitos de preparación de declaraciones, software comercial o proveedores autorizados de e-file
Atención al cliente y gestión de consultas
- Los contribuyentes que participen en el piloto podrán recibir ayuda de empleados del IRS encargados de la función de atención al cliente de Direct File
- Los representantes de atención al cliente del IRS proporcionarán soporte técnico y explicaciones básicas de la ley tributaria dentro del alcance fiscal de Direct File
- Las preguntas relacionadas con temas fuera de Direct File se derivarán, cuando sea necesario, a otros canales de atención al cliente del IRS
Restricciones de elegibilidad
- La elegibilidad dependerá del estado de residencia, los tipos de ingreso, los créditos tributarios y las deducciones
- Los contribuyentes cuyas necesidades queden fuera del alcance inicial del producto piloto no podrán participar en el piloto de 2024
- Durante el piloto, Direct File solo cubrirá declaraciones federales de impuestos individuales
- Las declaraciones estatales no se prepararán en Direct File
- Una vez completada y presentada la declaración federal, los contribuyentes que quieran presentar una declaración estatal serán dirigidos a una herramienta separada respaldada por el gobierno estatal
- En casos donde pueda haber obligaciones tributarias estatales o locales, el IRS limitará la elegibilidad en el piloto de 2024 a los estados que colaboran activamente con el IRS
Alcance previsto de ingresos y deducciones
- El alcance tributario del piloto de 2024 aún no está finalizado y puede cambiar
- El alcance de declaración de ingresos que el IRS prevé actualmente es el siguiente
- Ingresos salariales W-2
- Ingresos de Social Security y jubilación ferroviaria
- Beneficios por desempleo
- Intereses de hasta 1,500 dólares
- El alcance previsto de créditos tributarios es el siguiente
- Earned Income Tax Credit
- Child Tax Credit
- Credit for Other Dependents
- El alcance previsto de deducciones y ajustes es el siguiente
- Deducción estándar
- Intereses de préstamos estudiantiles
- Gastos de educadores
Contexto legal y plan operativo del IRS
- La Inflation Reduction Act de 2022 proporcionó financiamiento de largo plazo para que el IRS pudiera mejorar operaciones, servicios al contribuyente, cumplimiento y tecnología
- Esta ley encargó al IRS estudiar la posibilidad de un programa gratuito de presentación electrónica directa, y el IRS presentó un informe al Congreso en mayo de 2023
- Proyectos como Direct File se vinculan con los objetivos del IRS Strategic Operating Plan, que busca permitir que los contribuyentes elijan cómo interactuar con la autoridad tributaria
- Los contribuyentes pueden elegir entre varias formas de preparar y presentar sus declaraciones, incluidos profesionales de impuestos, software comercial de impuestos y opciones gratuitas de declaración
Evaluación del piloto y plan de publicación
- El objetivo del piloto Direct File es probar el sistema desarrollado por el IRS y aprender de los resultados
- Se evaluarán tecnología, atención al cliente, integración estatal, detección de fraude y la experiencia general del contribuyente
- Probar primero el nuevo servicio en un entorno limitado y controlado permite encontrar y corregir problemas antes de considerar un posible lanzamiento a gran escala en el futuro
- La temporada de declaración de 2024 será un periodo piloto para entender Direct File en sí y las necesidades de los contribuyentes que lo usen
- El IRS publicará los resultados del piloto cuando estén disponibles, y habrá más información en IRS.gov/directfile
1 comentarios
Opiniones de Hacker News
Aunque al principio tenga muchas restricciones, creo que contar con un sistema de declaración de impuestos garantizado como gratuito sería de gran ayuda para la mayoría de la gente, especialmente para las personas de bajos ingresos.
Las empresas privadas han dejado bastante claro que hacen todo lo posible para impedir que la gente pueda declarar gratis de verdad, y aunque 50 a 100 dólares quizá no parezcan mucho dinero, con el salario mínimo federal actual de EE. UU. de 7.25 dólares por hora habría que trabajar entre 6 y 14 horas solo para pagar la preparación de impuestos.
Este año hice varias cosas complicadas con acciones, así que al principio probablemente no califique, pero espero que para 2025 o 2026 ya no tenga que darle dinero a Intuit ni a Jackson Hewitt.
Personalmente me pareció un poco más fácil que TurboTax.
https://www.freetaxusa.com/
Creo que permitir que la gente presente su declaración de impuestos es una función básica del gobierno.
Donde vivo, el gobierno ofrece un sistema de declaración muy simple, basado en clics, y la mayor parte de la información se completa automáticamente: ingresos y retenciones reportados por el empleador, tenencias reportadas por casas de bolsa, viviendas a mi nombre, etc.
En la práctica, basta con hacer clic en “sí, todo parece correcto” y listo.
El lema de la autoridad tributaria aquí es: “No podemos hacer que declarar impuestos sea divertido, pero sí podemos hacerlo fácil”.
No creo que haga falta hacerlo más complicado que eso.
Entras a un CVS o Walgreens y hasta un adolescente sin experiencia ni historial laboral puede ganar al menos 15 dólares por hora escaneando códigos de barras, además de seguro médico, dental y de visión fuertemente subsidiado, y vacaciones pagadas.
Además, la mayoría de los estados de EE. UU. tienen salarios mínimos superiores al federal.
Si hoy sigues ganando el salario mínimo federal, casi siempre es porque eliges no trabajar en lugares como Costco, Walmart, Target, CVS o Walgreens.
Veo muchas respuestas del tipo “xxx es barato”, pero no entiendo por qué hace falta un tercero para calcular y liquidar impuestos.
Me parece justo lo contrario de eso de “la tierra de la libertad”.
En el viejo y aburrido Reino Unido, uno inicia sesión en un sitio web operado por el gobierno y presenta la declaración anual de autoevaluación.
El P60, es decir, el salario normal procesado mediante PAYE, ya viene precargado, y aunque soy director de una empresa y también tengo que gestionar dividendos, gastos y deducciones, terminarlo me toma alrededor de una hora.
La mayoría de los empleados en el Reino Unido no presentan una declaración de autoevaluación.
PAYE es una idea simple y obvia, y los impuestos recurrentes deberían procesarse de forma recurrente.
Para quienes no hacen ese trámite, los impuestos se descuentan automáticamente del sueldo y, si no hacen nada, eso es todo.
Y es tan complicado que, a menos que seas de esos niños que resolvían libros de matemáticas por diversión, vale la pena pagarle a alguien para que se encargue.
Más adelante, el IRS también calcula cuál cree que es el monto a pagar y, si pagaste de menos, te envía una factura.
El contribuyente puede explicar por qué el IRS se equivoca o pagar.
Como los intereses son bajos, si no estás cometiendo errores todos los años, a veces conviene más asumir el riesgo de pagar de menos que pagar de más.
Sinceramente, si el software de preparación de impuestos pudiera ver toda la información que tiene el IRS, sería más fácil corregir errores del IRS, habría menos equivocaciones y el sistema funcionaría mejor.
Es algo como: “¡El gobierno no debe controlar los medios para declarar impuestos! ¡Necesito la libertad de pagarle a una empresa privada para declarar!”.
Es molesto, pero se puede.
Dicho eso, debería mejorar muchísimo, y la descripción del modelo británico suena como un buen resultado.
Cada año, el equipo de nómina calcula los beneficios en especie sujetos a impuestos y los descuenta de los impuestos del año siguiente.
Llevo un tiempo presentando mis impuestos con FreeTaxUSA y me gusta bastante.
Si estás usando algo como TurboTax o H&R Block, recomiendo mucho echarle un vistazo a FreeTaxUSA.
Pensé que quizá el IRS podría comprar FreeTaxUSA ya terminado y usarlo como software gratuito de declaración, para evitar desarrollar algo duplicado, pero me pregunto si existe algún precedente de que el gobierno compre una empresa privada por su propiedad intelectual.
Tengo un roboadvisor y varias cuentas de corretaje; en TurboTax se importan con unos cuantos clics, pero en FreeTaxUSA tuve que copiar tediosamente números de decenas de formularios sin siquiera estar seguro de estar haciéndolo bien.
Al final, pagué TurboTax otra vez a regañadientes.
Te hacen preguntas y llenan automáticamente un PDF, y al final los formularios resultan ser sorprendentemente cortos.
Si dejamos de lado por un momento los adornos de la interfaz de usuario y el soporte para usuarios simultáneos y cuentas, lo que hacen en realidad es muy simple.
Se siente como un sitio que podría servir de tarea para una clase introductoria de HTML.
Creo que pagué 39 dólares.
Espero que el IRS no compre esta empresa.
Estaría bueno que existiera un sistema que te proteja de la responsabilidad por una declaración de impuestos incorrecta si respondes correctamente, hasta donde sabes, las preguntas de los formularios oficiales.
Las herramientas tipo TurboTax, al final, si surge un problema después de presentar la declaración, salen con lo esperable: “no fue un problema de nuestro sistema, así que tampoco es nuestra responsabilidad”.
Entre la gente común parece haber bastante ansiedad de “no sé si lo hice bien”.
Aunque pueda ser distinto de la percepción general, si intentas declarar de buena fe y cometes un error, el IRS normalmente coopera para corregir el problema.
Claro que si actúas como en el movimiento de ciudadanos soberanos o, como Wesley Snipes, no reconoces los impuestos en absoluto, van a patear la puerta y llevarse tus bienes; pero si por error elegiste jefe de familia en vez de soltero y puedes explicar por qué lo hiciste, el IRS no te va a arruinar la vida.
En la mayor parte de Europa, “declarar” impuestos suele ser algo como recibir una carta breve que dice “usted ganó x e y” y enviar un formulario de respuesta simple para aceptar o impugnar.
Incluso si te equivocas, el IRS te enviará un aviso relativamente cortés diciendo que el cálculo de impuestos parece raro y que debes pagar más, o a veces te avisará que el IRS debe devolverte dinero.
Parece que Intuit tiene servicios como protección ante auditorías fiscales después de presentar la declaración.
Algo apenas relacionado, pero quiero preguntarle a la gente de aquí que podría saber.
Dejé atrás cosas pesadas como Quicken, QuickBooks y Xero y me pasé a ledger/hledger, contabilidad basada en archivos de texto, y hasta ahora ha sido la mejor y más flexible experiencia contable que he tenido.
Por fin siento que tengo control total de los libros de mi empresa.
¿Hay algún software o servicio para declarar impuestos que produzca una felicidad similar? No quiero volver a TurboTax, y como tengo varias LLC unipersonales, probablemente quede fuera del alcance del servicio gratuito del IRS.
Básicamente llenas los formularios en papel tal cual en una interfaz web, y hace la mayoría de los cálculos.
Permite presentar electrónicamente gratis sin importar el nivel de ingresos, y también genera un PDF final con todos los formularios completos para tus archivos.
Según la complejidad, al principio puede ser difícil, pero una vez que le agarras la mano puedes usar el PDF del año anterior como referencia para el año actual.
Aunque los números de los renglones cambian un poco de un año a otro, los conceptos suelen ser los mismos, y queda bastante claro qué cambió y si en tu situación financiera hay nuevos renglones o formularios que completar.
No sé si existe una herramienta basada en archivos de texto, pero esto sin duda es la versión electrónica de una declaración de impuestos “manual” con control total.
https://en.wikipedia.org/wiki/Free_File#Free_File_Fillable_F...
Por ejemplo,
tax_form: "1040 Schedule C",tax_line: "15",tax_description: "Insurance (other than health)".Así puedo reportar transacciones según los atributos
tax_formytax_line, lo que resuelve bastante.Todavía hay que calcular a mano los elementos derivados del formulario, pero al menos puedes asegurarte de que los valores de entrada estén bien reunidos.
Poder usar comentarios también es muy útil.
Como ejemplo real, dejé en un comentario una explicación y un enlace del IRS sobre la “Section 1.263(a)-1(f) de minimis safe harbor election”, que permite contabilizar como gasto, en vez de capitalizar, ciertos costos de reparación y mejora de bienes tangibles; y mapeé la cuenta de gastos correspondiente al renglón
21, “Repairs and maintenance”, del1040 Schedule C (R&E).https://irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/…
Me da curiosidad saber qué te da confianza.
También me interesa cómo compartes los datos con contadores u otros profesionales.
En resumen, esto no es un lanzamiento formal, sino un piloto limitado disponible en 13 estados en 2024.
Incluye Arizona, California, Florida, Massachusetts, Nevada, New Hampshire, New York, South Dakota, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming.
Si estoy equivocado, que alguien me corrija.
Antes de emocionarse demasiado, esto probablemente solo aplicará a situaciones fiscales simples.
Si pasas de salarios W-2, ingresos del Seguro Social o jubilación ferroviaria, seguro de desempleo, intereses de hasta 1,500 dólares, crédito tributario por ingreso del trabajo, crédito tributario por hijos, crédito por otros dependientes, deducción estándar, intereses de préstamos estudiantiles y gastos de docentes, quizá no puedas usarlo.
Casi todas las personas que caen dentro de ese alcance no deberían tener que presentar declaración en primer lugar.
No quiero decir que “no tengan que pagar impuestos”, sino que, como el gobierno ya tiene toda esa información, “no deberían tener que volver a decirle al gobierno en un documento cuánto deben”.
El gobierno solo debería darles el detalle por partidas y preguntarles si está correcto.
Creo que casi todos los que no son propietarios de vivienda, y también bastantes propietarios, entrarían.
Aunque no tenga que pagar impuestos a Estados Unidos, solo el “impuesto” que le pago a un contador para llenar formularios complejos ya me dan ganas de renunciar a la ciudadanía.
Si tan solo renunciar a la ciudadanía no fuera tan caro.
Lo clave es que Arizona, California, Massachusetts y Nueva York acordaron colaborar con el IRS para la integración de impuestos estatales en la temporada de declaraciones de 2024
Si los estados se integran a esto, cambia el panorama
La mayoría de los contribuyentes ya no tendría que usar terceros
Es sorprendente lo atrasado que está Estados Unidos en impuestos y banca minorista
Este tipo de noticias siempre me resulta curioso
Espero que esto salga bien
En los últimos años he usado FreeTaxUSA con satisfacción; solo cobran una pequeña cantidad por presentar impuestos estatales y no tienen trampas ocultas
H&R Block me agregó de golpe más de 100 dólares en comisiones al final